暴力虚开增值税发票案件抬头，大数据破局

◆ 所谓“暴力虚开”是指虚开企业乃至不必要编造任何策划举动，如伪造条约、举办卖弄资金付出等，而简朴粗暴地对外虚开增值税发票

◆ 暴力虚开案件具有犯法链条长、团伙成员多、作案本领潜伏等特点

◆ 通过一张寄送空鹤发票的快递单，专案组锁定了犯法怀疑人的身份信息及其作案时行使的手机号、交际账号等信息，一起跟踪侦查确定该团伙的开票窝点位于距济南数千里之外的广东惠东县吉隆镇

大数据斩断暴力虚开增值税发票黑链

公安构造缺乏精准、体系的经济信息谍报作支撑，税务部分虽把握海量数据却因法律权的限定而使数据无法落实到“人”——在冲击涉税违法犯法时，税警两边在办案技妙本领上各有短板。

针对这一状况，山东省济南市公安和税务部分亲近协同，创新“由人到案”的大数据战法：将公安构造把握的职员“衣食住行”数据和税务部分把握的发票“登领开用”数据聚合，经层层递进式的筛选研判，锁定暴力虚开高危怀疑职员，再对其举办逐人核查落地。

通过这一方法，日前乐成破获两起跨地区特大暴力虚开增值税发票犯法案件，总涉案金额超百亿元。

在《瞭望》消息周刊记者采访中，有不少办案民警和税务稽察职员提议，充实运用大数据综合研判，多部分联防联控精准合成冲击，可从源头上有用斩断暴力虚开拓票犯法的玄色链条。

暴力虚开案件昂首

连年来，暴力虚开增值税发票案件有所昂首。所谓“暴力虚开”是指虚开企业乃至不必要编造任何策划举动。好比伪造条约、举办卖弄资金付出等，而简朴粗暴地对外虚开增值税发票。

采访中，相干办案民警和税务稽察职员汇报记者，暴力虚开案件具有犯法链条长、团伙成员多、作案本领潜伏等特点：

——犯法分子团伙化。“当前暴力虚开犯法泛起出由单个企业犯法转变为团伙犯法的趋势。”济南市公安局历下区分局经侦大队大队长陈勇说。据相识，在冲击涉税犯法“百城会战”动作时代，济南警方共备案52起，抓获犯法怀疑人77人，打掉16个犯法团伙。

——流窜作案分工明晰。济南市税务局稽察局局长潘重生说，犯法团伙呈现职业化、链条式犯法的特点。领票、开票、卖票各环节分工明晰，层层分工、单线接洽，并在多地流窜作案。有的犯法团伙两三个月就换一个处所，给冲击带来较浩劫度。

——具有较强的反侦查意识，作案本领潜伏。济南市公安局经侦支队二大队大队长王勇说，为逃避警方侦查，犯法分子不只作案时行使专门的手机号和交际账号，还多采纳跨省作案，并常常性烧毁犯法证据。

大数据精精确定176名重点职员

2019年8月，济南公安和税务部分抽调干练力气，连系创立冲击“暴力虚开”犯法专案组，操作大数据搭建涉税犯法重点地域犯法职员说明模子，对数百万条数据举办全面排查和筛选，并通过警税信息交错比对，确定了176名重点职员，并对其举办逐人核查落地。

一个月之后，专案组通过说明疑点发票开具信息、对高危怀疑职员常用落脚点举办24小时蹲守、盯控等方法，在济南一小区内发明一个暴力虚开拓票犯法团伙的窝点。在犯法怀疑人藏匿的房间门口，一张被扬弃的快递单引起了侦查职员的留意。

济南市公安局历下区分局经侦大队二中队副中队长冯艳春说，通过从这个寄送空鹤发票的快递单上的信息入手，专案组锁定了犯法怀疑人詹某某、熊某等的身份信息及其作案时行使的手机号、交际账号等信息，一起跟踪侦查确定该团伙的开票窝点位于距济南数千里之外的广东惠东县吉隆镇。通过顺藤摸瓜和拓展线索，专案组还在广东博罗县发明白另一犯法团伙。

济南市公安局经侦支队支队长张海涛说，颠末侦查，2019年10月，专案组在广东惠东、博罗和济南同时收网，6名犯法团伙首要成员所有就逮，就地查获开票条记本电脑11台、打印机3台、刻章机2台、作案手机46部、卖弄注册公司印章1891枚、电话卡268个、工商注册资料363套。

国度税务总局山东省税务局稽察局认真人李腾蛟先容，2019年山东省公安厅、山东省税务局在济南试点设立省市联动、警税协作冲击涉税犯法研判中心，充实验展公安构造法律权限上风和税务部分富厚的数据资源上风，打造冲击涉税犯法的谍报“大脑”，形成“谍报+追击”办案模式：通过将公安构造把握的职员“衣食住行”数据和税务部分把握的发票“登领开用”数据聚合，经层层递进式的筛选研判，最终锁定暴力虚开高危怀疑职员。今朝，济南警税联袂已梳理出550多个涉税犯法怀疑人线索。

联防联控斩断犯法玄色链条

记者观测发明，跟着注册公司的门槛低落，空壳公司成为滋生暴力虚开拓票犯法的温床。

济南市公安局经侦支队二大队一中队副中队长徐鑫先容，暴力虚开拓票犯法分子每每以治理贷款、雇用兼职等名义，诱骗他人注册空壳公司。

张海涛说，因被诱骗或受好处勾引，一些大中专院校、职业院校的在校门生以及外来务工职员，被一些代劳公司或“黑中介”拐骗以其小我私人身份注册空壳公司，随后呈现“被法人”“被股东”的征象。一旦违法举动到达重大税收违法失约案件尺度，他们将被列入失约“黑名单”，受到连系惩戒，对其将来就业、贷款、出行等会带来严峻影响。

济南市税务局党委委员、总经济师张峻先容，为进一步防御和冲击暴力虚开拓票违法举动，济南税务已试探成立全流程防控机制，包罗对发票领用、发票代开等风险实名事项严酷实施“刷脸认证”；奉行发票分类分级打点，增强事中过后禁锢；增强对开票数据的及时监控说明预警，并成立发票风险“灰名单”，对新注册单元有卖弄注册或操作空壳公司举办卖弄注册气象的，税务稽察实时连系公安经侦部分采纳法子，从而对违法犯法赶早发明、实时处理，形成有用截止。

办案职员提议，应敦促公安、税务、人民****、市场禁锢、海关等部分成立联防联控机制，形成冲击犯法的“组合拳”，对新注册非常公司遵循“实名、实地、现实策划”原则，采纳上门核查、现场约谈、实名挂号、随机回访等方法，对卖弄注册空壳公司举动齐抓共管。同时，加速跨部分隔放共享数据资源，通过对企业用工、用电等环境的说明，实时发明异动，及时预警、及时推送、及时冲击。

（编辑：湖南网）

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